証券外務員（二種） 実践演習 第476問（その他法令・業務）

正解の理由

モニタリングは継続監視、内部監査は独立した監査活動で、同一ではありません。モニタリング・内部牽制・内部監査を役割1行ずつの表にしてみましょう。（2）「内部監査と完全に同一の業務である」は、他肢と比べて最も適切でない記述である。

他の選択肢

• （1）

  「取引や業務を継続的に監視することである」について、一見もっともらしいですが、正答（2）「内部監査と完全に同一の業務である。」ほど学習・制度・実務の観点で問題がある記述ではありません。「最も適切でない」形式では、正しそうな肢が複数あることがあります。各肢の主語・客体・数字・期限・手続の順序が設問条件と合うかを確認し、最も不適切な一つだけを選びます。

• （3）

  「AML・コンプライアンスの実務で用いられる場面がある」について、AML・コンプライアンスの実務で用いられる場面がある点も、実務的位置づけとして妥当です。正しい対策であり、本問が求める「誤っているもの」には該当しない。

• （4）

  「内部牽制・内部監査等と役割分担して整理される」について、一見もっともらしいですが、正答（2）「内部監査と完全に同一の業務である。」ほど学習・制度・実務の観点で問題がある記述ではありません。「最も適切でない」形式では、正しそうな肢が複数あることがあります。各肢の主語・客体・数字・期限・手続の順序が設問条件と合うかを確認し、最も不適切な一つだけを選びます。

• （5）

  「疑わしい取引の検知等に接続する場面がある」について、疑わしい取引の検知等に接続する場面がある点も、AML実務として適切です。内部監査と同一（2）という誤りとは矛盾しません。